壽險類型及其財富傳承功能

壽險保單作為財富傳承的有效工具，能夠在保戶身故後為其家人提供經濟保障。然而，各種壽險產品在設計和功能上有所不同，以下是主要的三種類型：利變型壽險、分紅型壽險和投資型壽險。

 

利變型壽險

利率變動型壽險具有宣告利率機制，其保單價值準備金依固定利率逐年累積，並且根據市場利率變化而調整宣告利率，進而影響保額和保單價值。這種類型的壽險在市場利率高時可能提供更高的回報，但在市場利率低時回報會較少。

 

分紅型壽險

分紅型壽險與利變型壽險類似，具備固定的保單價值準備金和保額，並且設有專屬的分紅帳戶。保險公司的經營績效直接影響分紅帳戶的紅利發放。分紅方式可分為兩種：

● 英式分紅保單：分發保額，適合希望家人日後獲得較多保險金的人。

● 美式分紅保單：分發現金。

 

投資型壽險

投資型壽險，又稱變額萬能壽險，結合保險與投資功能。保費部分用於保險成本，餘下的投入專設帳戶進行投資配置（基金、ETF等）。保單價值和身故保險金隨投資績效波動。

 

補充說明：

● 投資型壽險的身故保險金依不同類型（如甲型、乙型、丙型）有不同計算方式。

● 投資型壽險的死亡給付金若超過約定的壽險定額給付部分，可能被視為投資收入，納入遺產範圍課稅。

 

分紅保單、投資型保單、利變型保單（儲蓄險）比較

類型	獲利來源	風險
分紅保單	與保險公司共享紅利	共同承擔
投資型保單	依投資標的之收益	保戶承擔
利變型保單	增值回饋分享金 （受宣告利率影響）	共同承擔

 

小結

不同類型的壽險在財富傳承方面各有優劣。利變型壽險適合追求穩定增值的人，分紅型壽險則適合希望共享保險公司經營成果的人，而投資型壽險則適合願意承擔市場風險、追求高收益的人。選擇適合的壽險產品，能夠更有效地實現財富傳承的目標。

 

參考資料:

公勝保經:楊育慈-財富傳承利器「壽險」，利變型壽險、分紅型壽險、投資型壽險有什麼不同？