親人過世要申報遺產稅，必須四處查調金融遺產，計算一下存款、股票及保險等有無達到申報門檻，總共要跑國稅局、集保、銀行公會等單位。財政部昨公布，今年十二月二日、下周一起，台北國稅局將率先提供單一窗口受理查詢被繼承人金融遺產服務，民眾只要到國稅局就可一站查調完成，不用再四處奔波，提供暖心又便利的服務，以利民眾辦理遺產稅申報。
台北國稅局局長許慈美表示，考量台北國稅局稅收占比高達五成三，北市每年約有一點五萬至一點七萬件的金融遺產申請查詢案件，金融資料約八至九萬筆，因此由台北國稅局先試辦，再逐步推廣至全國。金管會主委顧立雄則大力支持此案，還加碼承諾「首次查詢免手續費」。
金融遺產單一窗口查詢機制為國稅局、金管會及金融總會跨部會合作提出，許慈美表示，曾任財政部次長、對國稅局業務熟稔的金融聯會祕書長吳當傑首先發想，台北國稅局響應，金管會也十分支持。
金融遺產查詢機制主要集結銀行公會、集保結算所、期交所、投信投顧公會、壽險公會、聯徵中心等單位，下周一開始，家屬只要到台北國稅局填寫申請書，就可以一次查詢過世親人的金融遺產，最快兩個工作天，最慢十個工作天，家屬就可以收到各公司回覆的查調資料。
金管會表示，首次查詢被繼承人的金融遺產免費，民眾生前也可查詢自己一次免費，之後就要收手續費。許慈美指出，壽險公會查詢保單資料的查詢手續費為二五○元，集保結算所查詢持股資料的手續費為三百元，要求各銀行提供存款證明的費用則依各銀行的規定。
金管會表示，可以查詢的金融資產包含過世者的境、內外基金，與股票帳戶、銀行存款、保管箱、貸款、壽險保單，甚至是過世者在銀行的所有債務，例如房貸、信貸、信用卡等，但不包含信合社、農漁會信用部的帳戶。
